众所周知，美国的税收制度非常完善，也分类繁多。在海外生活，想要真正融入美国，就必须要对各州的各项税收政策有一定的了解。

通过下面这7张图，我们来直观的了解一下美国各州的税率情况吧。数据来源于美国独立税法研究机构。

1、个人所得税

个人所得税 是美国最常见的税收之一，不论是美国公民或居民，还是留学或暂时的旅行者，都需要缴纳。

与中国不同的是，美国实行的是 综合所得税制， 即将纳税人在一年内不分来源的各种所得综合起来，减去法定减免和扣除项目的数额后，就其余额按累进税率计征。一般来说， 纳税人需要同时申报并缴纳 联邦税 和 州税 。几乎每个人都要申报联邦税；而 州税则是根据收入来源来决定向哪按多少来报税，每个州的缴税税率各不相同 ，还有7个州免征个人所得税。

全美43个征收州个人所得税的州中，除了 新罕布什尔州 和 田纳西州 仅针对利息和红利征税以外，其余州均对纳税人工资、投资等各收入征税。
同时，有 7个免征州 （上图灰色部分） ，他们是 华盛顿州 、 内华达州 、 怀俄明州 、 南达科他州、 德克萨斯州 、 佛罗里达 、 夏威夷州 ~~ 也就是说，如果在这7州赚钱生活，到手工资会多一些~

2、销售税 

是一种大家有可能每天都接触到的税。除部分免税的生活必需品，如超市的农产品等，美国的绝大多数商品标价是不含销售税的 ，所需付的税费一般列在收据上物品单价下面列。另外，在如亚马逊电商平台购物也可能需要支付居住州的销售税。

每个州的销售税税率略有不同。在某种程度上可以说， 销售税率的高低直接决定了生活成本的差异 。

在美国，开车去免税州购买大件物品是很常见的事情。

此外，很多州每年也会推出不同的销售税优惠，在此推荐大家一个查询网站：tax1on1.org

截止目前，销售税最高的并不是纽约或者加州，而是美国中南部的 田纳西州 ——竟最高达到9.46%, 榜眼和探花分别是 阿肯色州 （9.30%）和 路易斯安那州 （8.87%）。当然还有些幸福的 免征州 ，它们分别是：俄勒冈州 、 蒙大拿州 、 特拉华州 、 新罕布什尔州 。另外，德克萨斯州、路易斯安那州 有退税政策 ，针对当地购买用于离境的消费品（比如买东西带回中国）。大家可以在离境前去专门机构办理退税，但机构会收取小额销售税额作为手续费。

3、房产税

与中国不同，美国的土地和房产都是私有的。房主拥有永久产权，不用担心被强拆，但需要每年缴纳数额不小的房产税 。房产税征收在美国已有200多年的历史，从建国初期就被写进了各州法律。漏缴或不缴房产税是很严重的违法行为 ，政府有权没收并拍卖房产。

房产税由各州政府征收，也由各州自行决定税率的高低 ，是地方政府的消防、教育、医疗等公共服务费用主要来源。下图为 全美各州平均征收的个人房产税率 （实际所付房产税占其房产市场价值的百分比） 的数据，不包括商用房产。我们可以看到呈 西北低、东南高 的局势

没有一个州是不需要交房产税的，平均房产税率低于1%的占一半。

北部各州及西海岸的房产税较低，基本上介于1-1.5%；相对， 南部各州的房产税普遍较高。其中，房产税最低是 夏威夷州，只有0.28%；而最高的是 新泽西州 ，高达2.38%。

要注意的是，以上是各州房产税的平均值。同样价位的房产，在州内不同城市、不同学区的房产税征税方法和税率可能会大有不同。

4、遗产税和继承税

在美国，常常有土豪爸爸掷金千万、资产惊人，但儿子无法支付高额的遗产税和继承税而不能继承。只要资产超过一定数额，就要对超出的部分征收 遗产税 （对死人征税）或 继承税 （对遗产继承人征税）。不交税的部分就叫做遗产免税额。

美国联邦政府2016年的遗产免税额是545万美元，最高联邦遗产税率可达40%。

除此之外, 很多州还有自己的遗产税和继承税, 而且起征额一般在1百万， 远低于联邦，税率大概在16%左右。

5、消费税 

不少人会把消费税和销售税混为一谈，其实不然。消费税 ，又称特许权税， 实际上是政府针对特定商品或劳务所征收的税 ，比如民航旅客税、烈性酒、葡萄酒、啤酒、香烟和电话服务费等。

消费税始于1789年，曾是美国联邦政府最早征收的两个税种之一。但随着个人所得税和社会保障税的兴起， 消费税在美国的地位逐渐下降 ，近10年来美国的消费税占税收总额的比例不到4%，已变为美国国内税收的辅助税种。

6、汽油消费税

汽油消费税便是大家最容易接触到的消费税之一了。汽油消费税包含了 联邦消费税、州消费税以及州（市县）其他税费 。

其中，联邦政府对汽油采用全国统一的 18.40美分/加仑 的 联邦消费税税率 ；各州自行确定 州汽油消费税税率 水平和征收环节；各州及市县地方政府征收的其他税费各不相同，主要包括 销售税、油品检验费、地下储油罐费、环境税和污染税等 。

7、其他税种

由于各州税收政策不一，并受税收政策及实际经济环境的物价、房价等多方面影响，名义上的$100在各州的相对 实际购买力也有显著区别。详见下图

怎么样？通过这7张图，大家是不是对美国的各州的税率情况有所了解了呢？

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